Perencanaan pensiun sering menjadi rumit karena pendapatan yang digunakan untuk biaya hidup jarang sepenuhnya bebas pajak.
Rekening keuangan seperti IRA tradisional atau 401(k) memerlukan pembayaran pajak penghasilan biasa atas penarikan, yang berpotensi menghabiskan ribuan dolar setiap tahun.
>>> Dolar AS Menguat Akibat Ketegangan Timur Tengah yang Meningkat
Manfaat Jaminan Sosial juga dapat dikenakan pajak dalam kondisi tertentu.
Jika pendapatan pensiunan melampaui ambang batas tertentu yang ditetapkan untuk status pernikahan mereka, mereka bisa berutang pajak penghasilan biasa hingga 85% dari cek mereka.
Aturan dan Ambang Batas Pajak
Aturan pajak manfaat Jaminan Sosial ditetapkan pada tahun 1980-an dan sebagian besar tidak berubah.
IRS menentukan kewajiban pajak dengan melihat status pernikahan dan pendapatan sementara, yang menggabungkan pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI), bunga bebas pajak dari obligasi kota, dan setengah dari manfaat Jaminan Sosial tahunan.
Proporsi manfaat yang dikenakan pajak tergantung langsung pada kelompok pendapatan tertentu yang ditetapkan oleh Administrasi Jaminan Sosial.
>>> Federal Reserve AS Usulkan Rekening Terbatas untuk Perusahaan Kripto
Untuk pensiunan lajang, 0% manfaat kena pajak jika pendapatan sementara di bawah $25.000; hingga 50% kena pajak jika antara $25.000 dan $34.000; hingga 85% jika melebihi $34.000.
Untuk pasangan menikah, ambang batasnya adalah $32.000, $32.000 hingga $44.000, dan di atas $44.000.
Persentase ini tidak berarti pemerintah mengambil hingga 85% dari total manfaat.
Sebaliknya, itu menunjukkan bagian manfaat yang dikenakan tarif pajak penghasilan biasa, yang berkisar dari 10% hingga 37% berdasarkan sumber pendapatan lain.
Dampak Inflasi dan Pajak Negara Bagian
Faktor penting bagi pensiunan pada tahun 2026 adalah bahwa ambang batas pajak ini tidak diindeks terhadap inflasi.
>>> Eagle Capital Management Rilis Surat Investor Kuartal I 2026
Akibatnya, individu yang menghindari pajak manfaat Jaminan Sosial tahun ini mungkin masih melewati ambang batas dan berutang pajak di masa depan.
Selain itu, pajak tingkat negara bagian atas manfaat Jaminan Sosial berlaku di delapan negara bagian.
Masing-masing negara bagian ini memiliki peraturan independen mengenai siapa yang harus membayar dan jumlah total pajak yang diperlukan.
Strategi Mengurangi Pajak
Pensiunan berpotensi menghindari pajak ini dengan meminimalkan pengeluaran keseluruhan mereka. Menggunakan rekening tabungan Roth berfungsi sebagai strategi efektif lainnya untuk menurunkan beban pajak.
Penarikan dari rekening Roth umumnya bebas pajak.
>>> Hovnanian Enterprises Paparkan Perlindungan Hukum dalam Panggilan Pendapatan Kuartal Pertama
Karena distribusi ini tidak dihitung sebagai pendapatan sementara, mereka membantu menjaga pensiunan tetap di bawah ambang batas kena pajak.
